В.о. директора Бюро економічної безпеки Андрій Пащук: «Зараз у роботі БЕБ 7 кейсів щодо несплати податків власниками криптобірж»
Очільник Бюро Андрій Пащук розповів в інтервʼю «Юридичній газеті» про підсумки року в царині боротьби з нелегальним азартом та напівлегальною криптою.
– Як відбувається боротьба з нелегальними гральними закладами? Чи є зрушення в цьому напрямі?
— Найкращий показник зрушень, як на мене, — це збільшення надходжень до бюджету від грального бізнесу. Якщо оперувати цифрами, то у 2022 році сума сплачених податків була 581,9 млн грн, а за 10 місяців 2023-го вона сягнула 7,163 млрд грн. Це результат детінізації цієї сфери. Насамперед виявлення схем ухилення від сплати податків онлайн-казино та банків, які їм допомагали. У результаті банки втратили ліцензії, а гемблінгові компанії почали сумлінно платити податки.
– У серпні цього року Бюро повідомляло, що державний бюджет України втратив 3 млрд грн податків від діяльності криптобірж. Яка ситуація зараз та як можна її виправити?
— Аналітики БЕБ вивчили механізми криптобірж, встановили ризики та загальний обіг криптоактивів по кореневих гаманцях досліджуваних бірж. Згодом ми провели порівняльний аналіз із задекларованим доходом власників і засновників криптобірж, які є резидентами України, та встановили загальні суми ризикових операцій, обсяг ймовірних втрат держбюджету у вигляді податку з доходів фізичних осіб.
Взагалі є певна категорія інформаційно-пошукових платформ, які працюють у сфері блокчейну та дозволяють відстежувати виключно всі операції, що здійснювалися за участю криптоактивів, дослідити ланки переказів певного криптоактиву та ланцюги його подальшого руху. До речі, БЕБ користується найсучаснішими розробками, зокрема продуктом розробки американської компанії Chainalysis або Crystal Blockchain.
Обіг ми вираховували по криптовалютах, що мають найбільший обсяг капіталізації. Це BTC (біткоїн), ETH (ефіріум) та USDT (стейблкоїн, що прирівняний по вартості до долара США). Найбільшу увагу приділяли тим криптобіржам, бенефіціарами яких є резиденти України: Kuna Exchange, WhiteBit, Qmall.io, CEX.IO, Coinsbit.io. Досліджуємо інших учасників ринку криптоіндустрії, які представлені в Україні. Зараз у роботі — сім кейсів щодо несплати податків власниками криптобірж.
Хоча це питання потребує більш комплексного підходу, зокрема і юридичного визначення роботи криптобірж.